F007 | ลดหย่อนภาษีประกันอะไรลดได้ เท่าไหร่บ้าง

ลดหย่อนภาษีปี 2569 ประกันอะไรลดได้เท่าไหร่บ้าง? เช็กสิทธิก่อนวางแผนปลายปี

ใกล้สิ้นปีแล้ว การวางแผนภาษีเป็นเรื่องที่คนวัยทำงานไม่ควรมองข้าม โดยเฉพาะผู้ที่มีรายได้และต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา การเลือกประกันให้เหมาะสมไม่เพียงช่วยบริหารความเสี่ยงให้ครอบครัว แต่ยังอาจช่วยใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ตามเงื่อนไขที่กฎหมายกำหนด

อย่างไรก็ตาม การซื้อประกันไม่ควรมีเป้าหมายเพียงเพื่อลดภาษี แต่ควรเริ่มจากการพิจารณาความคุ้มครอง ความสามารถในการจ่ายเบี้ย และเป้าหมายทางการเงินในระยะยาว

ประกันแต่ละประเภทลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่?

1. ประกันชีวิตทั่วไป — สูงสุด 100,000 บาท

เบี้ยประกันชีวิตที่เข้าเงื่อนไขสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 100,000 บาท โดยกรมธรรม์ต้องมีระยะเวลาตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไปและเป็นไปตามหลักเกณฑ์ของกรมสรรพากร

ประโยชน์สำคัญของประกันชีวิตคือการสร้างหลักประกันให้ครอบครัว หากผู้หารายได้หลักเสียชีวิตหรือเกิดเหตุการณ์ที่ไม่คาดคิด

2. ประกันสุขภาพของตนเอง — สูงสุด 25,000 บาท

เบี้ยประกันสุขภาพของตนเองใช้สิทธิได้ตามจริงไม่เกิน 25,000 บาท แต่เมื่อรวมกับเบี้ยประกันชีวิตแล้วต้องไม่เกิน 100,000 บาท

ประกันสุขภาพช่วยบริหารความเสี่ยงจากค่ารักษาพยาบาล ลดโอกาสที่เงินเก็บหรือเงินลงทุนที่สะสมไว้จะต้องถูกนำมาใช้ทั้งหมดเมื่อเจ็บป่วย ทั้งนี้ต้องพิจารณาข้อยกเว้นและเงื่อนไขความคุ้มครองของกรมธรรม์ด้วย

ข้อควรรู้: เบี้ยประกันสุขภาพของลูกไม่สามารถนำมาใช้สิทธิลดหย่อนในหมวดเบี้ยประกันสุขภาพของตนเองได้

3. ประกันสุขภาพบิดามารดา — สูงสุด 15,000 บาท

เบี้ยประกันสุขภาพของบิดามารดาของผู้มีเงินได้ และบิดามารดาของคู่สมรสที่เข้าเงื่อนไข สามารถใช้สิทธิได้ตามจริงรวมไม่เกิน 15,000 บาทต่อปี โดยต้องเป็นไปตามเงื่อนไขของกรมสรรพากร

นอกจากสิทธิทางภาษีแล้ว การวางแผนประกันสุขภาพให้พ่อแม่ยังช่วยเตรียมรับมือกับค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพในอนาคตได้อีกด้วย

4. ประกันชีวิตแบบบำนาญ — สิทธิเพิ่มสูงสุด 200,000 บาท

เบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญที่เข้าเงื่อนไขสามารถใช้สิทธิเพิ่มได้ตามจริงไม่เกิน 15% ของเงินได้พึงประเมิน และไม่เกิน 200,000 บาท โดยต้องพิจารณารวมกับเงินออมเพื่อเกษียณประเภทอื่นที่กฎหมายกำหนด ภายใต้เพดานรวม 500,000 บาทต่อปี

ประกันบำนาญเหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการวางแผนรายได้หลังเกษียณ โดยกรมธรรม์ต้องมีลักษณะและกำหนดการจ่ายเงินบำนาญเป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด

เงินออมเพื่อเกษียณที่ต้องตรวจสอบร่วมกับประกันบำนาญ

ก่อนซื้อประกันบำนาญเพิ่มเติม ควรตรวจสอบเงินออมเพื่อเกษียณที่มีอยู่แล้ว เช่น

- RMF — กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ

- PVD — กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

- กบข. — กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ

- กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน

- กอช. — กองทุนการออมแห่งชาติ และรายการอื่นที่เข้าเกณฑ์ตามกฎหมาย

ต้องพิจารณาว่ารายการใดอยู่ในเพดานรวม 500,000 บาท และรายการใดมีเพดานหรือเงื่อนไขเฉพาะของตนเอง ไม่ควรนำวงเงินสูงสุดของแต่ละประเภทมาบวกกันโดยอัตโนมัติ

ก่อนซื้อประกันเพื่อลดหย่อนภาษี ควรคิดอะไรบ้าง?

1. ตรวจสอบสิทธิลดหย่อนที่มีอยู่แล้ว รวมถึงกองทุนและเบี้ยประกันเดิม

2. เลือกความคุ้มครองให้ตรงกับความเสี่ยงของตนเองและครอบครัว

3. ประเมินความสามารถในการชำระเบี้ยในระยะยาว ไม่ซื้อเกินกำลัง

4. ตรวจสอบเงื่อนไขของกรมธรรม์และหนังสือรับรองเบี้ยประกันก่อนใช้สิทธิ

การลดหย่อนภาษีไม่ได้หมายความว่าจะได้รับเงินคืนเท่ากับเบี้ยประกันที่จ่ายไป แต่เป็นการช่วยลดเงินได้ที่นำมาคำนวณภาษีตามสิทธิที่กฎหมายกำหนด จำนวนภาษีที่ประหยัดได้จริงจึงขึ้นอยู่กับฐานภาษีของแต่ละคน

สรุป: ประกันที่เหมาะสมควรช่วยสร้างความคุ้มครอง วางแผนการเงิน และเตรียมความพร้อมสำหรับอนาคต ส่วนสิทธิลดหย่อนภาษีถือเป็นประโยชน์เพิ่มเติมจากการวางแผนที่ดี